Введение
Актуальность исследования: проблемами денег, организации денежного обращения человеческая мысль была занята больше, чем всеми остальными экономическими проблемами. И сейчас продолжаются дискуссии о функциях и природе денег, их роли в развитии экономики, реализации экономических законов. Повышенный интерес к науке о деньгах объясняется тем, что возникающие диспропорции в воспроизводственном процессе общественного производства любой страны быстрее и сильнее всего проявляются в сфере денежного обращения, вызывая серьезные социально-экономические последствия. В условиях инфляции деньги обесцениваются по отношению к товарам, золоту, иностранной валюте. Таким образом, инфляция проявляется в сфере обращения, но ее первопричиной являются диспропорции в воспроизводственном процессе. Поэтому состояние денежного обращения в стране можно считать индикатором ее экономической и политической жизни. Инфляция может поразить любую страну, где существуют товарно-денежные отношения. Инфляция отражается на всех сферах социально-экономической жизни общества. Так как национальная валюта перестает выполнять или плохо выполняет свои функции, то она вытесняется иностранной валютой, товарами, различными денежными суррогатами, что наносит народному хозяйству значительный экономический урон: сдерживается развитие финансово-кредитных отношений в стране, средства из сферы производства уходят в сферу обращения, снижается эффективность государственного контроля за денежными потоками. Население несет тяжелое бремя эмиссионного налога. Снижение покупательского спроса населения ведет к дальнейшему спаду производства со всеми вытекающими из этого социально-экономическими последствиями. Глубина и длительность инфляционных процессов, сила их социально-экономических последствий зависят от состояния экономики, развития товарно-денежных отношений в стране. В СССР инфляционные процессы давали о себе знать с начала первой пятилетки, когда в сфере производства стали появляться серьезные диспропорции между производством средств производства и производством предметов потребления. Однако в условиях административно-командной системы управления народным хозяйством, плановой системы ценообразования инфляция проявлялась не столько в росте цен, сколько в дефиците товаров и носила скрытый характер. Открытой инфляция стала в январе 1992 года с прекращением государственного контроля практически над всеми ценами. С этого момента инфляционный процесс стал неотъемлемой чертой российской денежной системы.

Объект исследования: денежное обращение и денежная система.

Предмет исследования: причины инфляции и особенности антиинфляционного регулирования в экономике России.

Цель исследования: выявить причины инфляции и разработать методы борьбы с ней в экономике России.

Реализация цели исследования предполагает решение следующих задач:

1. Охарактеризовать наличную и безналичную формы денежного обращения, показать особенности выпуска денег в хозяйственный оборот.

2. Рассмотреть законы денежного обращения, методы государственного регулирования денежного оборота, теории денег.

3. Дать понятие денежной системы страны, охарактеризовать её элементы, генезис развития, закономерности обращения бумажных и кредитных денег.

4. Рассмотреть причины и сущность инфляции, формы её проявления, закономерности инфляционного процесса.

5. Показать методы борьбы с инфляцией, их результаты на примере других стран.

6. Определить причины инфляции в России и методы антиинфляционного регулирования.

Источниковая база: материалами для исследования послужили монографии, научные статьи, периодические издания.

Структура работы: курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы.

Глава 1. Денежное обращение, его законы, наличная и безналичная формы
1.1 Денежное обращение, наличная и безналичная формы

Денежное обращение - это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Роль денежного обращения, его правильная организация проявляются в следующих моментах:

· отлаженность хозяйственного оборота и платежно-расчетной системы;

· способность обеспечить сбалансированность спроса и предложения на товарном рынке, не допускать дефицита товаров;

· характер и степень влияния денежной массы на рост цен и инфляцию Свиридов О. Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособ. / О. Свиридов. - М.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2004. - С. 20-21..

Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар) деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: 1) физическими лицами; 2) хозяйствующими субъектами и 3) органами государственной власти. Денежный оборот есть проявление сущности денег в их движении, он охватывает процессы распределения и обмена. Денежный оборот страны равен сумме всех платежей, совершаемых тремя вышеобозначенными субъектами за определенный период. Деньги обслуживают обмен стоимости ВВП и НД, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп Финансы. Денежное обращение. Кредит. [Текст]: учебник для вузов / под ред. Г. Поляка. - 2-е изд. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - С. 29..

Составной частью денежного оборота является платежный оборот, в котором деньги функционируют как средства платежа и используются для погашения обязательств. Он осуществляется как в наличной, так и в безналичной форме.

Денежное обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной. Между налично-денежным и безналичным обращением существует взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков, концентрирующихся на счетах в банке, на безналичную и наоборот. Присутствие безналичных средств на счетах в банке - главное условие для получения субъектом наличных денег. Поэтому безналичный платежный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны Леонтьев В. Финансы, деньги, кредит и банки [Текст]: учеб. пособ. / В. Леонтьев, Н. Радковская. - СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2003. - С. 236..

Обращению наличных денег присущ ряд особенностей, которые определяют в конечном итоге характер его организации:

1. Основой для движения наличных денег служит оборот товаров и услуг - товарное обращение. Поэтому характерным признаком денежного обращения является неоднократное использование одного и того же денежного знака для совершения денежных платежей, т. е. денежные знаки физически перемещаются из рук в руки и опосредуют ряд товарных сделок, не покидая сферу обращения. Отсюда вытекает требование к защищенности и долговечности денежных знаков, а также к поддержанию их оптимального покупюрного состава.

2. Наличные деньги, находящиеся в обращении, выполняют только две функции: средства обращения и средства платежа. При этом деньги функционируют попеременно, то как средство обращения, то как средство платежа - меняют не только хозяев, но и свои функции Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник / под ред. В. Иванова, Б. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. - С. 116-117.. Наличные деньги используются:

· для осуществления кругооборота товаров и услуг;

· для расчетов по выплате заработной платы и приравненных к ней платежей;

· для оплаты ценных бумаг и выплаты дохода по ним;

· для платежей населения за коммунальные услуги Свиридов О. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учеб. пособ. / О. Свиридов.

- М.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2004. - С. 26.;

· для совершения нетоварных платежей (налоги, пошлины).

Наличное обращение наиболее трудоемкий и наименее защищенный процесс перераспределения благ. В налично-денежном обращении заложены ограничения (по удобству и практичности) для хозяйствующих субъектов. Оно в меньшей степени поддается контролю со стороны государства, поэтому в определенных случаях более желательно для предприятий. Осознавая это, государство устанавливает определенные ограничения на наличный оборот, который касается, в основном предельных сумм расчетов наличными и сроков хранения наличности в кассе предприятия.

Основной частью платежного оборота является безналичный денежно-платежный оборот - движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований. Экономическое значение безналичных расчетов состоит в ускорении оборачиваемости средств и совершения платежей, сокращения объема наличных денег, необходимых для обращения, а также в снижении издержек обращения Владимирова М. Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособ. / М. Владимирова, А. Козлов. - 2-е изд., стер. - М.:КНОРУС, 2006. - C. 40.. Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов. Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

· юридическими лицами различных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;

· юридическими лицами и кредитными учреждениями по поводу получения или возврата депозита и кредита и уплаты процента;

· юридическими и физическими лицами по выплате заработной платы, процентов по вкладам и депозитам, доходов по ценным бумагам;

· юридическими, физическими лицами и государством по оплате налогов, сборов, а также получению бюджетных средств Свиридов О. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учеб. пособ. / О. Свиридов.

- М.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2004. - С. 22..

Развитое безналичное обращение возможно лишь при развитой банковской системе, когда скорость, гарантия прохождения платежей, качество сопутствующих услуг, - предоставляет большие удобства по сравнению с наличным обращением, что происходит отказ от наличного обращения Фролова Т. Финансы и кредит [Текст]: конспект лекций / Т. Фролова.

- Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2005. - С. 22..

Таким образом, можно отметить, что денежное обращение - это движение денег, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Денежное обращение может осуществляться в двух формах (наличной и безналичной). Между этими двумя формами существует взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков, концентрирующихся на счетах в банке, на безналичную и наоборот.

1.2 Денежная масса и закон денежного обращения

Товарно-денежные отношения требуют определенного количества денег, необходимых для выполнения ими функций средств обращения и платежа. Денежная масса - это совокупный объем находящихся в распоряжении государства, юридических и физических лиц наличных и безналичных ликвидных средств, которые опосредуют обращение товаров и обеспечивают платежи, как внутренние, так и международные. Масса денег в обращении определяется следующими факторами:

1) Цена товаров. Деньги представляют реально ту сумму золота, которая идеально выражена в сумме цен товаров, или просто сумму цен товаров.

2) Стоимость золота: при неизменной стоимости товаров их цены изменяются с изменением стоимости золота;

2) Масса обращающихся товаров: при постоянных ценах количество денег должно увеличиться в обороте при росте производства (товарной массы);

3) Число оборотов одноименных денежных единиц - если число оборотов растет, то масса денег уменьшается и наоборот Финансы, денежное обращение и кредит [Текст]: учебник / под ред. Н. Самсонова. - М.: ИНФРА-М, 2003. - С. 117-118..

Обращение денег не происходит стихийно - оно подчиняется определенным законам. Их знание позволяет оперативно реагировать на или иные изменения, принимать соответствующие решения и воздействовать на экономическое развитие. Эти правила обращения называются законами денежного обращения.

На основании закономерностей товарного обращения К. Марксом был сформулирован закон денежного обращения (1):

М = (PQ - K + a - b) / V, (1)

где М - количество денег, необходимых для обращения; PQ - сумма цен реализуемых товаров и услуг; K - сумма цен товаров, проданных в кредит; a - наступившие платежи; b - взаимопогашающиеся обязательства; V - скорость оборота одноименной денежной единицы.

Таким образом, количество денег, необходимых для обращения, изменяется прямо пропорционально сумме цен реализуемых товаров, проданных в кредит, а также размеру наступивших платежей, не включая взаимопогашающиеся обязательства и обратно пропорционально скорости обращения денег. Отклонение от общего закона денежного обращения обусловлено функционированием не полноценных денег, а знаков стоимости. В результате выпуск бумажных денег, превышающий пределы потребностей, определяемых законом денежного обращения, неизбежно влечет за собой повышение общего уровня товарных цен Леонтьев В. Финансы, деньги, кредит и банки [Текст]: учеб. пособ. / В. Леонтьев, Н. Радковская. - СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2003. - С. 236..

Поскольку количество денег теперь может возрастать неограниченно, роль государства в денежном регулировании колоссальна. Одним из видов регулирования является поддержание структуры и объема денежной массы - совокупной покупательной способности денежных средств. Если на вопрос "сколько необходимо денег?" однозначного ответа нет, то на вопрос "каких денег должно быть больше, а каких меньше?" можно попытаться дать ответ, проанализировав денежные агрегаты - показатели объема и структуры денежной массы, в основу их группировки положена степень ликвидности. Основная задача, которая ставится при их формировании и учете, состоит в том, что он должен быть тесно связан с тенденциями в развитии национальной экономики, позволять делать достоверные прогнозы и поддаваться наибольшему контролю со стороны Центробанка РФ.

В России для расчета совокупной денежной массы применяют агрегаты:

М0 - наличные деньги в обращении;

М1 - агрегат М0 плюс средства предприятий на различных счетах в банках, вклады населения до востребования, средства страховых компаний;

М2 - агрегат М1 плюс срочные депозиты населения в сберегательных банках, в том числе компенсации;

М3 - агрегат М2 плюс сертификаты и облигации государственного займа.

Равновесие наступает при М2 > М1, укрепляется при М2 + М3 > М1.

На денежную массу влияют два фактора: количество денег в обращении и скорость их оборота.

Количество денег в обращении определяется государством, исходя из потребностей товарного оборота и дефицита Федерального бюджета Левин В. Финансы и кредит [Текст]: учебник/ В. Левин. - М.:ИЭП, 2004. - С. 15..

Скорость движения денег в процессе кругооборота валового внутреннего продукта выражается формулой (2):

VK = ВВП / ДМА, (2)

где VK - скорость движения денег в процессе кругооборота; ВВП - валовый внутренний продукт; ДМА - денежная масса в виде одного из денежных агрегатов (М1 или М2).

Скорость обращения денег в безналичном обороте характеризует показатель оборачиваемости денег в платежном обороте (3):

VБН = ДСБ / ДМГ, (3)

где VБН - оборачиваемость денег в платежном обороте; ДСБ - денежные средства на банковских счетах; ДМГ - среднегодовая величина денежной массы.

Изменение скорости обращения денег зависит от многих факторов, как общеэкономических (цикличного развития экономики, темпов экономического роста), так и монетарных (структуры платежного оборота, развития кредитных операций и взаимных расчетов, уровня процентных ставок).

Повышение скорости денежного обращения равносильно увеличению денежной массы. При фиксированном товарном предложении это может привести к переполнению каналов денежного обращения и вызвать снижение покупательской способности денежной единицы Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник / под ред. В. Иванова, Б. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. - С. 159-160..

Таким образом, следует отметить, что одним из основных количественных показателей денежного обращения является денежная масса - совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающих различные связи и принадлежащих физическим и юридическим лицам и государству. В экономически развитых странах, а позднее и в России для анализа изменений денежной массы на определенную дату и на определенный период стали использоваться денежные агрегаты. На денежную массу влияют два фактора: количество денег в обращении и скорость их оборота. Количество денег, необходимое для выполнения ими своих функций, устанавливается экономическим законом денежного обращения, открытого К. Марксом.

1.3 Эмиссия денег

Для современной экономики характерно регулярное поступление в хозяйственный оборот и изъятие из него денег в виде разменной монеты, банкнот и бессрочных депозитов (вкладов) банков. Основой этого процесса служат кредитные операции, осуществляемые в связи с удовлетворением реальной потребности экономики в средствах обращения и платежа. Поступление денег в каналы обращения, прилив их в оборот получили название «выпуск денег в оборот». Между категориями «выпуск денег в оборот» и «денежная эмиссия» есть существенная разница, заключающаяся в том, что выпуск денег не сопровождается увеличением денежной массы в обороте Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник / под ред. В. Иванова, Б. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. - С. 110.. Связано это с тем, что безналичные деньги выпускаются в оборот в момент предоставления коммерческими банками ссуд своим клиентам. Наличные же деньги выпускаются в оборот в процессе осуществления банками кассовых операций, когда они выдают наличные деньги клиентам из банковских операционных касс. Одновременно существует обратный процесс сдачи наличных денег в кассы банков и погашение ранее выданных ссуд. Кроме того, коммерчески банки оперируют денежными средствами, уже выпущенными в оборот, то есть практически количество денег в обороте не увеличивается Свиридов О. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учеб. пособ. / О. Свиридов. - М.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2004. - С. 15.. Следовательно, объем и динамика выпуска денег в оборот сами по себе не могут являться точной характеристикой состояния национальной денежной системы. Для этого важно знать действительное изменение массы денежных средств.

Поэтому центральное место в анализе денежной системы занимает исследование эмиссии денег. Под эмиссией понимается такой выпуск денег в оборот, который приводит к увеличению денежной массы, находящейся в обороте. В условиях командно-административной экономики различия между эмиссией наличных и безналичных денег не существовало, так как обе эмиссии осуществлял Госбанк СССР. В условиях рыночной экономики происходит разделение эмиссионной функции:

· эмиссию безналичных денег осуществляет система коммерческих банков и небанковских кредитных организаций;

· эмиссию наличных денег осуществляет Центральный банк РФ.

Для эмиссии наличных денег в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) региональных Главных управлений ЦБ РФ создаются резервные фонды и оборотные кассы. В резервных фондах хранится запас денежных знаков, предназначенных для выпуска в обращение в случае увеличения потребности хозяйства региона в наличных деньгах. Эти денежные знаки не считаются деньгами, находящимися в обращении, поскольку они не совершают движения. В оборотных кассах РКЦ деньги постоянно пребывают в движении, поскольку банки сдают в нее излишки наличности или при необходимости получают денежные средства. Если сумма поступлений наличных денег в оборотную кассу РКЦ превышает сумму выдач денег из нее, то образующийся излишек изымается из обращения и переводится в резервный фонд. Если сумма выдач превышает сумму поступлений, то недостающие деньги из резерва переводятся в оборотную кассу и для данного РКЦ происходит эмиссионная операция. Сведениями о том, произошла или нет в данный день эмиссия денег, располагает только Правление ЦБ РФ, где ежедневно составляется эмиссионный баланс Тоже с. 18-19..

Основу всей денежной массы страны составляют банкноты и монеты, которые являются денежной базой. Банкноты поступают в обращение двумя путями:

1) ЦБ РФ расплачивается ими при покупке у населения или государства золота, иностранной валюты и ценных бумаг;

2) ЦБ РФ предоставляет государству и банкам кредиты банкнотами. Банкноты, покинувшие ЦБ РФ распределяются по двум направлениям: одна часть денег оседает в кассе домохозяйств и фирм, другая поступает в банки в виде вкладов Владимирова М. Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособ. / М. Владимирова, А. Козлов. - 2-е изд., стер. - М.:КНОРУС, 2006. - C. 53-55..

Главной целью эмиссии безналичных денег является удовлетворение дополнительной потребности юридических лиц в оборотных средствах. При наличии в стране двухуровневой банковской системы механизм эмиссии действует на основе банковского мультипликатора.

Банковский мультипликатор представляет собой процесс увеличения безналичных денег на счетах коммерческих банков в процессе их движения от одного банка к другому в рамках банковской системы страны Свиридов О. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учеб. пособ. / О. Свиридов.

- М.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2004. - С. 16-17.. Банковский мультипликатор характеризует процесс мультипликации с позиции субъектов мультипликации, т. е. кто мультиплицирует (создает) деньги. Кредитный мультипликатор раскрывает механизм процесса мультипликации - кредитный операции коммерческих банков. Депозитный мультипликатор отражает объект мультипликации - деньги на депозитных счетах коммерческих банков.

Механизм банковского мультипликатора связан со свободным резервом - совокупностью ресурсов коммерческих банков. Свободный резерв системы коммерческих банков складывается из свободных резервов отдельных коммерческих банков, поэтому от увеличения или уменьшения свободных резервов отдельных банков зависит величина свободного резерва всей системы (4):

СР = К + ПР +ЦК - ОЦР - Ао, (4)

где СР - свободные резервы системы коммерческих банков; К - капитал системы коммерческих банков; ПР - привлеченные ресурсы системы коммерческих банков; ЦК - централизованный кредит, предоставляемый Центробанком; ОЦР - отчисления коммерческих банков в централизованный резерв ЦБ РФ; Ао - ресурсы, которые на данный момент уже вложены в активные операции банков.

Формула свободных резервов для отдельного банка выглядит по-другому (5):

СР = К + ПР +ЦК ± МБК - А, (5)

где К - капитал банка; ПР - привлеченные банком ресурсы на депозитные счета; ЦК - кредиты, предоставляемые Центробанком; ЦР - отчисления коммерческого банка в централизованный резерв ЦБ РФ;

МБК - межбанковский кредит; А - вложения банка в активные операции.

Из всех вложений коммерческих банков в активные операции только кредитные вложения создают новые депозиты, т. е. Выполняют эмиссионную функцию Владимирова М. Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособ. / М. Владимирова, А. Козлов. - 2-е изд., стер. - М.:КНОРУС, 2006. - C. 55-56..

В общем виде денежный мультипликатор можно представить в виде отношения предложения денег к денежной базе (6):

М = МS / МВ, (6)

где МS - предложение денег (М = наличность + депозиты до востребования); МВ - денежная база (МВ = наличность + резервы).

Денежный мультипликатор показывает, как изменяется предложение денег при увеличении денежной базы на единицу. Увеличение коэффициентов депонирования и нормы резервов соответственно уменьшает денежный мультипликатор Свиридов О. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учеб. пособ. / О. Свиридов.- М.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2004. - С. 17..

Таким образом, можно отметить, что обслуживая хозяйственный оборот, деньги постоянно выпускаются в оборот и изымаются из оборота. Эмиссией является такой выпуск денег в оборот, который приводит к увеличению денежной массы, находящейся в обороте. В условиях рыночной экономики эмиссия денег подразделяется на два вида: 1) эмиссия наличных денег, осуществляемая Банком России через РКЦ; 2) эмиссия безналичных денег осуществляется коммерческими банками. При наличии в стране двухуровневой банковской системы механизм эмиссии действует на основе банковского мультипликатора.

1.4 Теории денег

Развитие экономики и изменение государственной политики непосредственно отражаются на теории денег. Различают три основные теории денег - металлическую, номиналистическую и количественную.

Металлическая теория денег возникла в XVI-XVII веках. Ее основной тезис состоит в фактическом отождествлении денег и драгоценных металлов. Сторонники металлической теории денег полагали, что золото и серебро по своей природе - деньги Владимирова М. Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособ. / М. Владимирова, А. Козлов. - 2-е изд., стер. - М.:КНОРУС, 2006. - C. 26.. Выделяются два подтипа денежных систем - биметаллизм и монометаллизм - в зависимости от того, сколько металла (один или два) принято в качестве всеобщего эквивалента и базы денежного обращения.

Ошибочность теории раннего металлизма заключается в следующем: во-первых, источником общественного богатства считались золото и серебро, а не совокупность материальных благ, созданных трудом; Во-вторых, отрицались необходимость и целесообразность замены в обращении металлических денег бумажными.

Возрождение металлической теории относится ко второй половине XIX в., что связано с введением золотомонетного стандарта в Германии. Это была первая метаморфоза металлической теории денег, которая заключалась в том, что немецкие экономисты деньгами считали не только благородные металлы, но и банкноты Центрального банка, разменные на металл. Вторая метаморфоза произошла после Первой мировой войны, когда ее представители, признав невозможность восстановления золотомонетного стандарта, пытались приспособить свою теорию для введения новых урезанных форм золотого монометаллизма: золотослиткового и золотодевизного стандартов. Третья метаморфоза произошла после Второй мировой войны, когда французские экономисты предложили идею о необходимости введения золотого стандарта в международном обороте, а затем и о введении его во внутреннем обращении. Их основные аргументы следующие: 1) золото имеет высокую внутреннюю стоимость и поэтому не обесценивается подобно его бумажным дубликатам, символам; 2) переполнение каналов денежного обращения золотыми деньгами маловероятно, поскольку золото - это воплощение богатства, и оно перетекает при наличии благоприятных условий в сферу тезаврации, а при изменившихся условиях - экономический бум, рост потребности в оборотных средствах - накопленные золотые моменты возвращаются в сферу обращения. Таким образом, при золотом стандарте стихийно поддерживается товарно-денежное равновесие.

Некоторые западные ученые склоняются к другой позиции. Они считают, что и при золотом денежном обращении возможна инфляция. Если технология в добыче или производстве золота поднимется на качественно новую ступень, инфляция и при сохранении размена вполне вероятна. Поддержание же золотого обращения при дефиците золотого материала вызывает упадок. Разумнее поэтому использовать бумажные деньги, но умело управлять их предложением Владимирова М. Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособ. / М. Владимирова, А. Козлов. - 2-е изд., стер. - М.:КНОРУС, 2006. - C. 26-28..

В противовес металлической номиналистическая теория утверждает, что деньги - это только условный знак, не имеющий ничего общего с товарами. По мнению номиналистов, важно только наименование денежной единицы, а металлическое содержание не имеет никакого значения. В XX в. немецкий ученый Г. Кнапп объявил деньги «продуктом правопорядка», творение государственной власти. По его утверждению, деньги используются как средство платежа независимо от их металлического содержания; они освободились от всякой связи с металлом и являются условными знаками, которые государство наделяет определенной платежной способностью.

Главная ошибка номиналистической теории - отрицание товарной природы денег. Приписывая государству, способность создавать деньги и определять их стоимость, номиналистическая теория смешивает понятия меры стоимости и масштаба цен, превращая деньги из экономической категории в юридическую.

Количественная теория денег связана с представлением, будто единственное качество (т. е. покупательская способность) денег заключено в их количестве. Согласно этой теории величина стоимости денег находится в обратной зависимости от их количества, то есть чем больше денег в обращении, тем меньше их стоимость Леонтьев В. Финансы, деньги, кредит и банки [Текст]: учеб. пособ. / В. Леонтьев, Н. Радковская. - СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2003. - С. 232-233.. К началу XX в. количественная теория денег стала господствовать в западной экономической мысли. Для количественной теории были характерны три постулата: 1) причинности (цены зависят от массы денег); 2) пропорциональности (цены изменяются пропорционально количеству денег); 3) универсальности (изменение количества денег оказывает одинаковое влияние на цены всех товаров) Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник / под ред. В. Иванова, Б. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. - С. 192.. Наибольшую популярность получили два варианта: трансакционный и кембриджский. Основоположником трансакционного варианта является Ирвинг Фишер. Поскольку количество денег, уплаченных за товар, уплаченных за товар и сумма цен проданных товар равны, Фишер вывел математическое уравнение обмена в виде формулы (7):

MV = PQ, (7)

где М - среднее количество денег, находящихся в обращении в данном обществе в течение года; V - среднее число оборотов денег в их обмене на блага; Р - средняя продажная цена каждого отдельного товара, покупаемого в обществе; Q - все количество товаров.

Фишер предположил, что в течение краткосрочных периодов V (скорость обращения денег) и Q (количество реализованных товаров) являются неизменными. Устранив их из анализа, И. Фишер оставил одну причинную связь от М (количество денег) и Р (уровень цен), что составляет суть количественной теории денег.

Формула Фишера некорректна для условий золотомонетного стандарта, так как игнорирует внутреннюю стоимость денег. Однако при обращении бумажных денег, не разменных на золото она приобретает определенный смысл. Концепции И. Фишера присущи и другие недостатки, лишь денежная масса выступает как независимая переменная, а цены играют пассивную роль. Тогда как в действительности имеет место взаимодействие.

Появление кредитных денег способствует экономии средств обращения. Учитывая это обстоятельство, И. Фишер дополняет свою формулу обмена. Он рассматривает более сложный вариант, в котором учитывает не только массу денег, находящихся в обращении, но и сумму денежных средств на счетах банков, согласно формуле (8):

MV + M'V' = PQ, (8)

где M' - сумма денежных средств на чековых счетах; V' - скорость обращения денежных остатков на счетах в течение данного периода.

Основные теории ликвидности были разработаны представителями Кембриджской школы А. Маршалла и А. С. Питу. Ученые этого направления использовали микроэкономический подход, который выражается в том, что учитываются мотивы хозяйствующих субъектов, в частности их стремление хранить активы в ликвидной, т. е. денежной форме. А. С. Питу попытался определить массу денег через величины конечного продукта с помощью показателя ликвидности, согласно формуле (9):

M = kPQ, (9)

где M - количество денежных единиц (предложение денег); Q - величина общественного производства в физическом выражении в единицу времени t;

P - цена произведенной продукции; k - часть конечного продукта (PQ), которую люди предпочитают хранить в ликвидной форме; kPQ - спрос на деньги.

Основная ошибка данной теории заключается в том, что товары вступают в обращение без цены, а деньги без стоимости Владимирова М. Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособ. / М. Владимирова, А. Козлов. - 2-е изд., стер. - М.:КНОРУС, 2006. - C. 32-33..

Глава 2. Особенности функционирования денежной системы разных стран
2.1 Денежная система и ее элементы

Денежная система - это форма организация денежного обращения, закрепленная национальным законодательством.

В зависимости от того, в какой форме функционируют деньги: как товар - всеобщий эквивалент или как мера стоимости, различают два типа денежных систем:

1) Система металлического обращения, при которой денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги размены на золото Свиридов О. Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособ. / О. Свиридов. - М.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2004. - С. 42.. Выделяются два подтипа денежных систем - биметаллизм и монометаллизм - в зависимости от того, сколько металла (один или два) принято в качестве всеобщего эквивалента и базы денежного обращения. Существует три разновидности биметаллизма: система параллельной валюты; система двойной валюты; система «хромающей» валюты. Монометаллизм различают: золотомонетный; золотослитковый; золотодевизный.

2) Денежная бумажно-кредитная система окончательно утвердилась в результате мирового экономического кризиса (1929-1933 гг.), когда были ликвидированы все формы золотого стандарта. Она характеризуется следующими особенностями:

· отменой официального золотого содержания денежных единиц. Золото полностью вытеснено из внешнего внутреннего оборота;

· сохранением золотого резерва преимущественно в центральных банках, а также у частных лиц в виде золотых монет, слитков, украшений;

· переходом к неразменным на золото кредитным деньгам;

· национальной денежной единицей становится банкнота центрального банка;

· выпуском банкнот в обращение в порядке кредитования государства банками, а также под прирост официальных золотых и валютных резервов;

· сохранением в денежной системе некоторых стран наряду с банкнотами бумажных денег (казначейских билетов);

· расширением эмиссии банкнот для покрытия дефицита бюджета, что вызывает перерождение их в бумажные деньги;

· развитием и преобладанием в денежном обращении безналичного оборота при одновременном сокращении наличного;

· созданием и развитием механизмов государственного денежно-кредитного регулирования Финансы. Денежное обращение. Кредит. [Текст]: учебник для вузов / под ред. Г. Поляка. - 2-е изд. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - С. 39-41..

Первым основополагающим элементом денежной системы являются принципы организации системы. Под принципами принимаются правила, в соответствии с которыми государство организует данную денежную систему. По каким же принципам строится современная денежная система рыночного типа? Рассмотрим их:

1) Принцип централизованного управления денежной системой позволяет на основе потребностей развития ставить общие цели и принимать выгодные для экономики страны в целом решения.

2) Принцип прогнозного планирования денежного оборота. Он означает, что планы денежного оборота и его составных частей подготавливаются как совокупность общих оценок на базе научных представлений о состоянии и перспективах национальной экономики и отдельных секторов.

3) Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота. Этот принцип заключается в том, что денежная система должна быть организована таким образом, чтобы, с одной стороны, не допускать инфляции; с другой - расширять денежный оборот, если возрастают потребности хозяйства в денежных средствах, и сужать их, если уменьшаются эти потребности.

4) Принцип кредитного характера денежной эмиссии. В соответствии с этим принципом появление новых денежных знаков (безналичных и наличных) в хозяйственном обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций. Из других источников, включая казначейства стран, денежные знаки в оборот не должны поступать.

5) Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков. В условиях рыночной модели экономики денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом и другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими долговыми обязательствами.

6) Принцип неподчиненности центрального банка правительству и подотчетности его парламенту страны. Он связан с тем, что поддержание устойчивости денежного оборота, борьба с инфляцией являются приоритетной задачей центрального банка. В то же время центральный банк может проводить политику, противоречащую текущим задачам государства, поэтому центральный банк должен систематически отчитываться перед парламентом страны Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник / под ред. О. Лаврушина. - 2-е изд. перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - С. 70-71..

7) Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования выражается в том, что Центральный банк не финансирует правительство.

8) Принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования. Сущность его заключается в том, что центральный банк не должен ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержания устойчивости денежного оборота, а должен использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта достигнуть не удается.

9) Принцип надзора и контроля за денежным оборотом - неотъемлемая функция системы государственного управления. Постоянный непрерывный надзор и контроль осуществляется уполномоченными государственными органами (финансовыми, налоговыми, банковскими) за наличным и безналичным денежным оборотом.

10) Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны. Законодательство страны предусматривает платежи за товары и услуги внутри страны производить исключительно в национальной валюте. Это не означает, конечно, что население не может на территории страны свободно обменивать национальную валюту на валюты других стран, но использовать такую валюту, полученную при обмене, разрешается для платежей за рубежом, а также помещения во вклады в банки Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник / под ред. В. Иванова, Б. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. - С. 110..

Принципы построения денежной системы отражаются в других элементах денежной системы или во всей их совокупности и влияют на них. Рассмотрим эти элементы:

· Денежная единица - это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг.

· Масштаб цен - как выбор денежной единицы страны и как средство стоимости товара через весовое содержание денежного металла в этой выбранной единице Леонтьев В. Финансы, деньги, кредит и банки [Текст]: учеб. пособ. / В. Леонтьев, Н. Радковская. - СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2003. - С. 236..

· Виды денег, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством - основными видами являются: кредитные банковские билет (банкноты) - вид денежных знаков, строго определенного достоинства, выпускаемых в обращение центральными банками; казначейские билеты - бумажные деньги, выпускаемые непосредственно государством - министерством финансов или специальным финансовым органом - для покрытия бюджетного дефицита; разменная монета - слиток металла, имеющий установленное законом весовое содержание и форму.

· Эмиссионная система - законодательно установленный порядок выпуска и обращения неразменных на золото кредитных и бумажных денежных знаков;

· Денежное регулирование, представляющее собой комплекс мер государственного воздействия по достижению соответствия количества денег объективным потребностям экономического развития Свиридов О. Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособ. / О. Свиридов. - М.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2004. - С. 42.;

· Структура денежной массы, находящейся в обращении, включает ряд параметров: соотношение между наличными и безналичными деньгами, между объемом эмитированных купюр разного достоинства;

· Порядок прогнозного планирования определяет цели и задачи прогнозного планирования, организации и учреждения, составляющих планы, систему самих прогнозных планов денежного обращения, методику их составления и совокупность рассчитываемых параметров и показателей;

· Порядок установления валютного курса - совокупность правил установления курса национальной валюты и порядок обмена ее на иностранную;

· Порядок кассовой дисциплины в национальной экономике включает общие правила исполнения денежных расчетов, осуществляемых через кассы, и принципы обеспечения контроля за ними Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник / под ред. В. Иванова, Б. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. - С. 94..

Таким образом, можно отметить, что денежная система - это организованное и регулируемое государственными законами денежное обращение страны. В зависимости от того, в какой форме функционируют деньги различают два типа денежных систем: система металлического обращения и система бумажно-кредитного обращения. Денежная система состоит из ряда элементов, среди которых выделяются: принципы организации системы; денежная единица; виды денег, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством; структура денежной массы; эмиссионная система.

2.2 Функционирование денежной системы

Организация наличного денежного обращения регламентируется Положением о правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ, утвержденным Советом директоров Банка России 19 декабря 1997 г. № 47 Литовских А. Финансы, денежное обращение и кредит [Текст]: учеб. пособ. / А. Литовских, И. Шевченко. - Таганрог Изд-во ТРТУ, 2003. - С. 19.. Выделяются следующие принципы организации налично-денежного оборота:

· все юридические лица должны хранить свои деньги в коммерческих банках;

· банки устанавливают минимум остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;

· обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

· управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;

· организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

· наличные деньги могут получать предприятия только в обслуживающих их учреждениях банков Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник / под ред. О. Лаврушина. - 2-е изд. перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - С. 69..

Для осуществления расчетов наличными деньгами каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу. Порядок ведения кассовых операций отражен в Положении № 56 «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации». Прием наличных денег при осуществлении расчетов с населением производится с обязательным применением контрольно-кассовых машин. Предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами в РФ установлен в сумме 10 тысяч рублей по одному платежу за один кассовый день. Предприятие имеет право получать наличные деньги на оплату труда, хозяйственные нужды, командировочные расходы, выдавать наличные деньги под отчет на хозяйственно-операционные нужды. За нарушения порядка работы с денежной наличностью на предприятия могут быть наложены финансовые санкции Литовских А. Финансы, денежное обращение и кредит [Текст]: учеб. пособ. / А. Литовских, И. Шевченко. - Таганрог Изд-во ТРТУ, 2003. - С. 19.. Расчеты между коммерческими, кооперативными банками и другими кредитными учреждениями производятся расчетно-кассовыми центрами (РКЦ) Центрального банка РФ, организованными в местах нахождения учреждений банков. Имеются и межрайонные РКЦ. Для осуществления расчетов каждому учреждению банка в РКЦ открывается корреспондентский счет на соответствующем балансовом счете.

Страницы: 1, 2